Interessi usurari e anatocismo: come verificarli sul conto, sul mutuo o sul prestito

Come fare la verifica, passo per passo

1. Recupera i documenti

   Contratto, documento di sintesi, piano di ammortamento, estratti conto e scalari. Se non li hai, la banca deve darti copia dei documenti degli ultimi 10 anni entro 90 giorni, con le sole spese di produzione.

2. Individua categoria e data

   Prestito personale, cessione del quinto, mutuo, fido, carta revolving: ogni categoria ha la sua soglia. Annota il trimestre in cui hai firmato.

3. Somma tutti i costi

   Interessi, commissioni, spese di istruttoria e di incasso, polizze obbligatorie. Imposte e tasse restano fuori.

4. Confronta con la soglia

   Per i conti la verifica si fa trimestre per trimestre; per mutui e prestiti alla firma, separatamente per gli interessi di mora.

5. Fai controllare i numeri

   Se il margine è stretto o il conto è lungo, serve una perizia: un ricalcolo fatto male porta a cause perse.

6. Scrivi alla banca

   Reclamo con le contestazioni precise e la richiesta di restituzione. Poi, se serve, ABF o mediazione.

Quando un tasso è usurario: la soglia

Ogni trimestre il Ministero dell’economia pubblica in Gazzetta Ufficiale, sulla base delle rilevazioni della Banca d’Italia, il tasso effettivo globale medio (TEGM) praticato per ogni categoria di finanziamento. La soglia oltre la quale gli interessi sono sempre usurari si calcola così: TEGM + un quarto + 4 punti, ma non più di 8 punti sopra il TEGM. Alcune soglie in vigore dal 1° ottobre al 31 dicembre 2026:

Per un contratto vecchio cerca il decreto del trimestre in cui l’hai firmato: le tabelle storiche sono sul sito della Banca d’Italia, quelle in vigore sono esposte in ogni filiale. Esiste anche l’usura «in concreto»: un tasso sotto soglia ma sproporzionato, imposto a chi era in difficoltà. È rara e difficile da provare.

Cosa entra nel calcolo

Il confronto non si fa con il solo tasso nominale (TAN), ma con il tasso effettivo globale (TEG), che comprende commissioni, remunerazioni e spese collegate al credito. Imposte e tasse sono escluse.

• Commissioni sul fido: la vecchia commissione di massimo scoperto e le commissioni che l’hanno sostituita entrano nel confronto, anche per il passato, secondo le Sezioni Unite del 2018.
• Polizze: quelle obbligatorie per avere il prestito, o comunque collegate, si includono secondo l’orientamento prevalente. Quelle davvero facoltative no.
• Spese di istruttoria, incasso rata, intermediazione: entrano.
• Interessi di mora: non entrano nel TEG, ma si verificano a parte.

Usura alla firma, usura sopravvenuta e interessi di mora

Alla firma. Per mutui e prestiti si confronta il tasso pattuito con la soglia del trimestre in cui hai firmato. Se la supera, l’usura è «originaria» ed è la situazione più forte.

Sopravvenuta. Se il tasso era lecito alla firma e supera la soglia anni dopo, perché i tassi medi sono scesi, per le Sezioni Unite (sentenza 24675 del 2017) la clausola resta valida e gli interessi sono dovuti.

Mora. Le Sezioni Unite (sentenza 19597 del 2020) hanno chiarito che anche gli interessi di mora sono soggetti all’usura. La soglia si calcola partendo dal tasso medio più la maggiorazione media della mora indicata nei decreti: 1,9 punti per i mutui ipotecari oltre cinque anni, 4,1 per il leasing, 3,1 per gli altri prestiti. Se la mora è usuraria non è dovuta, ma restano dovuti gli interessi normali pattuiti. Puoi far accertare il problema anche mentre paghi ancora.

Conseguenza. Se gli interessi pattuiti sono usurari la clausola è nulla e non è dovuto nessun interesse: restituisci solo il capitale, alle scadenze previste. Su commissioni e spese gli orientamenti non sono uniformi. L’usura è anche un reato.

Anatocismo: interessi sugli interessi

Il codice civile ammette gli interessi sugli interessi solo in casi limitati. Per le banche le regole sono cambiate più volte:

Mutui con rata costante. Molte perizie sostengono che l’ammortamento «alla francese» nasconda anatocismo. Nel 2024 le Sezioni Unite (sentenza 15130) hanno escluso la nullità del mutuo a tasso fisso per questo motivo: diffida di chi ti promette rimborsi su questa sola base.

TAEG o ISC sbagliato nel contratto

Il TAEG, chiamato in passato anche ISC, indica il costo totale del credito in percentuale.

• Credito ai consumatori (prestiti personali, finalizzati, carte revolving): se costi a tuo carico non sono stati inclusi, o sono stati inclusi male, nel TAEG pubblicizzato, quelle clausole sono nulle. In mancanza delle clausole il TAEG diventa il tasso minimo dei BOT annuali emessi nei 12 mesi prima della firma e non è dovuta nessun’altra somma per interessi, commissioni o spese. Differenze minime, secondo l’ABF, non bastano.
• Mutui e finanziamenti alle imprese: per la Cassazione (da ultimo con un’ordinanza dell’11 giugno 2026) il TAEG è un indicatore, non un tasso. Se è sbagliato il contratto non si riscrive al tasso dei BOT; può esserci al massimo una responsabilità della banca, da provare.
• Tasso non indicato o rinvio agli «usi»: per qualunque contratto bancario si applica il tasso dei BOT, minimo o massimo a seconda dei casi.

Come far valere le tue ragioni

Per ricalcoli lunghi di un conto corrente l’ABF è spesso poco adatto: valutalo con chi ti assiste.

Attenzione alle società che offrono analisi gratuite e rimborsi «certi» in cambio di una percentuale alta e di un anticipo: una buona perizia indica anche quando non conviene agire. Se il debito è già a sofferenza, una contestazione fondata è anche un argomento per trattare un saldo e stralcio. Se una clausola ti sembra squilibrata più in generale, vedi clausole vessatorie.

Entro quando chiedere la restituzione

Il diritto a riavere interessi e commissioni non dovuti si prescrive in 10 anni. Da quando, lo hanno chiarito le Sezioni Unite nel 2010 (sentenza 24418):

• Conto con fido, versamenti entro il fido («ripristinatori»): il termine parte dalla chiusura del conto.
• Versamenti su conto scoperto senza fido o oltre il fido («solutori»): il termine parte da ogni singolo versamento.
• Mutui e prestiti: di regola da ogni rata pagata.

La banca può eccepire la prescrizione senza indicare uno per uno i versamenti. Un reclamo scritto ben fatto interrompe la prescrizione: non aspettare. Le regole generali sono in prescrizione di un credito.

Un esempio concreto

Marco, a ottobre 2026, firma un prestito personale di 15.000 euro: TAN 13,9%, spese di istruttoria e una polizza sul credito che il contratto indica come obbligatoria, ma che non è stata conteggiata nel TAEG. Una perizia ricalcola il costo complessivo, polizza compresa: 19,6%, sopra la soglia del prestito personale di quel trimestre, il 19,10%.

• Se la perizia regge, la clausola sugli interessi è nulla: Marco deve restituire solo il capitale, alle stesse scadenze.
• La mora prevista è il TAN più 8 punti, cioè il 21,9%. La soglia per la mora si calcola sul 12,08% più 3,1 punti: circa il 22,98%. Su questo punto il contratto è regolare.
• Marco manda il reclamo; la finanziaria non risponde entro 60 giorni e lui ricorre all’ABF con 20 euro.

Sua sorella Sara ha chiuso nel 2019 un conto aziendale con fido, aperto nel 1996 con capitalizzazione trimestrale: per i versamenti entro il fido ha tempo fino al 2029 per chiedere la restituzione.

Cosa fa l’avvocato su Intervento

Carica contratto, documento di sintesi, piano di ammortamento ed estratti conto. L’orientamento gratuito ti dice quale soglia guardare e se il caso merita un controllo. Con l’Analisi ottieni una lettura automatica di tassi, costi e date. Con l’Esperto un avvocato verificato ti risponde per iscritto: se ci sono indizi di usura, anatocismo o TAEG sbagliato, se serve una perizia, se la prescrizione è ancora aperta e quale strada conviene tra reclamo, ABF e giudice.

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